INVESTIȚII TEMPORARE: CARE SUNT ACESTEA, VENITURI, TIPURI, EXEMPLE - DUDAS - 2025

De investiții temporare sunt titluri de valoare care pot fi vândute în viitorul apropiat, și pentru care există este o așteptare de a face acest lucru. Aceste investiții sunt utilizate în mod obișnuit atunci când o companie are fonduri în exces pe termen scurt pentru care dorește să câștige interes, dar care va fi necesară pentru finanțarea operațiunilor în viitorul apropiat.

Aceste tipuri de investiții sunt de obicei foarte sigure, dar au o rată de rentabilitate destul de mică. Investițiile temporare sunt clasificate în bilanț ca active curente.

Sursa: pixabay.com

Investițiile temporare sunt, în general, raportate ca un activ curent în bilanț și sunt adesea grupate în categoriile de numerar și echivalente de numerar.

Această clasificare are sens, deoarece mulți cumpărători potențiali convertesc cu ușurință valorile mobiliare în numerar. Aceste investiții pot fi, de asemenea, listate ca titluri comerciale, dacă sunt gestionate în mod activ.

În timp ce investițiile permanente pot asigura un viitor sigur, acestea privesc, de asemenea, compania de mult-nevoie de lichidități pe termen scurt.

Investiții inteligente

Prin urmare, este o mișcare inteligentă pentru a investi o parte din economiile dvs. în investiții temporare, care pot oferi rentabilități modeste și asigura lichiditate pe termen scurt, atunci când este nevoie.

Companiile cu o poziție de numerar puternică vor avea un cont de investiții temporare în bilanț.

Drept urmare, afacerea își poate permite să investească numerar în exces în acțiuni, obligațiuni sau echivalente de numerar pentru a câștiga dobânzi mai mari decât ar fi câștigat dintr-un cont de economii normale.

Ce sunt investițiile temporare?

Investițiile temporare sunt investiții pe termen scurt, concepute pentru a oferi un port sigur pentru numerar, în așteptarea implementării viitoare în oportunități cu randament mai mare.

Un interval de timp comun pentru rambursarea investițiilor temporare este de trei până la douăsprezece luni, deși pentru unii investitori și produse nu este neobișnuit un an până la trei ani.

Pentru o afacere, investițiile temporare fac parte din contul găsit în secțiunea de active curente din bilanț. Acest cont conține toate investițiile pe care le-a făcut o companie care se așteaptă să se transforme în numerar într-un an.

Investițiile pe termen scurt se pot referi, de asemenea, la tipul de investiții de înaltă calitate, foarte lichid, utilizat de investitori pentru a stoca temporar numerar, care este în general comparativ cu indicele facturii de trezorerie.

Obiectivul unei investiții temporare, atât pentru companii, cât și pentru investitori individuali sau instituționali, este de a proteja capitalul și, în același timp, de a genera un randament similar cu cel al unui fond de indici de obligațiuni de trezorerie sau al unui alt indice de referință similar .

cerinţe

Există două cerințe de bază pentru ca o companie să clasifice o investiție ca temporară. În primul rând, trebuie să fie lichid. Două exemple sunt: ​​titlurile care sunt tranzacționate pe burse majore și sunt tranzacționate frecvent și obligațiunile Trezoreriei Statelor Unite.

În al doilea rând, conducerea trebuie să intenționeze să vândă investiția într-o perioadă relativ scurtă, cum ar fi 12 luni. Este inclus și un bonus care crește în perioada respectivă.

Acestea pot fi pe termen scurt și trebuie tranzacționate activ pentru a fi considerate lichide. Hârtia pe termen scurt are o maturitate inițială de mai puțin de un an, la fel ca hârtia americană și hârtia comercială.

Venit din investiții temporare

Investițiile temporare dau întotdeauna un randament mai bun decât numerarul, ceea ce generează o rată a dobânzii de 0%. Din acest motiv, majoritatea companiilor aleg să aibă investiții temporare în bilanț.

Există diverse investiții temporare care diferă în funcție de gradul de risc implicat. Relația dintre risc și venit ar trebui să fie luată în considerare atunci când alegeți între opțiunile de investiții pe termen scurt.

Cele mai sigure locuri pentru a face investiții temporare sunt opțiunile cu venituri mici, cu venituri fixe, cum ar fi o factură a Trezoreriei, un cont de economii sau un certificat de depozit bancar.

Titlurile de acțiune comercializabile includ investiții în acțiuni comune și preferate. Un exemplu de titluri de creanță comercializabile este o obligațiune într-o altă companie.

O strategie inteligentă de adoptat este de a răspândi investițiile pe un spectru larg de riscuri, de a investi mai mulți bani în investiții cu risc scăzut și mai puțin în investiții cu risc ridicat.

Securitatea investițiilor

Riscul și veniturile sunt legate. Cu cât este mai mare riscul, cu atât este mai mare venitul potențial care poate fi de așteptat. Cu cât este mai scăzut riscul, cu atât este mai scăzut venitul potențial care poate fi de așteptat.

Marea majoritate a timpului când investești în verificări, conturi de economii și certificate de depozit, capitalul investit este în siguranță 99,9% din timp.

Singura modalitate de pierdere a capitalului este dacă banca în care este deținută investiția nu este acoperită de nicio asigurare.

Venit redus și inflație

Deși acestea sunt tipuri sigure de investiții temporare în sensul că nu îți vei pierde niciodată principalul, în funcție de rata dobânzii pe care o câștigi, riscă totuși să pierzi bani din cauza inflației. În timp, inflația corodează puterea de cumpărare a banilor.

Istoric, inflația este cuprinsă între 2-3% pe an. Dacă contul de economii produce un venit de 1% pe an, acesta va pierde din cauza inflației.

Investiția în contul de economii este un tip sigur de investiții în sensul că banii originali nu se pierd. Cu toate acestea, contul de economii nu este un tip sigur de investiții, deoarece inflația depășește veniturile tale.

Acesta este pericolul tipurilor sigure de investiții temporare. Banii investiți nu se pierd, dar se pierde puterea de cumpărare.

Cu toate acestea, dacă se dobândește o rată a dobânzii în intervalul de 2-3%, ea ține pasul cu inflația și nu are un impact negativ asupra investițiilor.

Tipuri de investiții temporare

Unele investiții temporare comune și strategii utilizate de corporații și investitori individuali includ:

Stocuri cu risc redus

Prețurile acțiunilor se bazează pe speculații umane, deoarece investițiile prezintă un grad ridicat de risc. Cu toate acestea, există multe stocuri „sigure”, care sunt susținute de performanțele puternice ale afacerii, în care poate doriți să investiți ca strategie pe termen scurt.

Este nevoie de un pic de studiu și de cercetare pentru a determina valoarea inerentă a unui stoc. Cheia pentru câștigarea banilor constă în identificarea stocurilor subevaluate și păstrarea lor până când ating valoarea reală.

Obligațiunile pe termen scurt sunt o altă opțiune care ar trebui considerată și o investiție temporară.

Certificate de depozit

Este un depozit la termen care garantează un procent de dobândă după o perioadă de scadență. Certificatul de depozit pentru un cont de pensionare poate furniza o sumă de venit fixă, cu scadențe cuprinse între 3 luni și mai mult de 5 ani.

Aceste depozite sunt oferite de bănci. În general, aceștia plătesc o dobândă mai mare, deoarece numerarul este închis pentru o anumită perioadă.

Acesta este cel mai sigur loc pentru a depune bani pe termen scurt după tezaur. O altă opțiune este să accesați conturi de economii cu dobândă mare.

Fonduri de pe piața monetară

Sunt un mijloc excelent de investiții din care să alegeți, care investesc în principal în obligațiuni americane, facturi de trezorerie și certificate de depozit.

Perioada de scadență a acestora este scurtă, ceea ce le face ideale pentru investitorii care caută investiții care pot oferi lichiditate în viitorul apropiat, obținând în același timp un venit decent într-o perioadă scurtă.

Facturi și obligațiuni de trezorerie

Cumpărarea facturilor și obligațiunilor Trezoreriei este cel mai sigur vehicul de investiții pe termen scurt pe care l-ar putea alege.

Susținută de guvernul american, aceasta este cea mai bună și mai sigură opțiune pentru investiții pe termen scurt.

Fonduri de obligațiuni

Oferite de manageri de active profesioniști, aceste strategii sunt cele mai bune pentru un interval de timp mai scurt. Pentru riscul lor pot oferi randamente mai bune decât media. Trebuie doar să țineți cont de tarife.

Obligațiuni municipale

Aceste obligațiuni, emise de agenții guvernamentale locale, de stat sau non-naționale, pot oferi randamente mai mari și un avantaj fiscal.

Exemple

Microsoft

La 31 martie 2018, Microsoft Corp avea investiții temporare în sumă de 135 miliarde USD în bilanț.

Cea mai mare componentă a fost titlurile guvernamentale și ale agențiilor americane, care au fost de 108 miliarde de dolari.

Aceasta a fost urmată de obligațiuni corporative în valoare de 6,1 miliarde de dolari, obligațiuni guvernamentale străine de 4,7 miliarde de dolari și titluri garantate de credite ipotecare sau de active de 3,8 miliarde de dolari.

Certificatele de depozit au fost în valoare de 2 miliarde de dolari, iar titlurile municipale 269 de milioane de dolari.

Manzana

În ceea ce privește Apple Inc., la 31 martie 2018, a deținut investiții temporare, listate ca titluri de piață, pentru un total de 254 miliarde de dolari.

Primele două investiții au fost titlurile corporative, care au reprezentat 138 miliarde de dolari, și titlurile de stat din Trezoreria SUA, care au fost de 62,3 miliarde de dolari.

Investiția companiei în hârtie comercială a fost în valoare de 17,4 miliarde de dolari, iar fondurile mutuale au fost de 800 de milioane de dolari. Apple a avut de asemenea titluri non-americane de 8,2 miliarde de dolari și certificate sau depozite la termen de 7,3 miliarde de dolari.

Titlurile cu credite ipotecare sau active au fost de 20 miliarde USD, iar valorile municipale la 973 milioane dolari, rotunjind investițiile lor temporare.

Referințe

1. Steven Bragg (2018). Investiții temporare. Instrumente de contabilitate. Preluat de la: accountingtools.com.
2. Will Kenton (2019). Definiția investițiilor pe termen scurt. Investopedia. Luat de la: investopedia.com.
3. Cursul meu de contabilitate (2019). Ce sunt investițiile pe termen scurt? Luat de la: myaccountingcourse.com.
4. Omkar Phatak (2019). Tipuri de investiții pe termen scurt. Luat de la: richshow.com.
5. Jon Dulin (2019). Cele mai bune tipuri de investiții pe termen scurt pentru profit maxim. Ghiduri inteligente de bani. Luat de la: moneysmartguides.com.
6. Wall Street Mojo (2019). Investiții pe termen scurt în bilanț. Luat de la: wallstreetmojo.com.